关联性之三：一个终点多个起点
关联性之二：一个起点多个终点
关联性之一：关系链就是证据链
同一案件因为当事人不同，性质也不同。这种情形在烟草专卖案件中是很常见的，例如无证运输烟草专卖品的案件，这类案件中最难处理的就是如何认定当事人的属性。无证运输案件当事人中有货主、承运人和司机三类人。复杂性就体现在这三类人是相互兼有或者是多个人。因此对无证运输案件一定要把多个当事人的关系理清，这条关系链就是证据链！ 而破解这条关系链的密码就是经济来往，通过经济来往可以查清他们之间是雇佣关系还是合伙关系等，从而认定所有涉案人员的违法事实。
违法违规大户收购卷烟案件就是一个终点多个起点。这样的案件办理起来看似比较复杂，其实也存在着许多规律。简单来说， 这类案件需要专销结合。因为，违法违规大户收购卷烟是有目标品牌的，他们会按照该批卷烟的投放线路去收购。如果了解到该批卷烟的投放情况，基本上就可以锁定违法违规大户的收购路线，也就是无证运输、未在当地烟草专卖批发企业进货的路线，这样办起案件自然会事半功倍。
当前随着卷烟市场治理工作的日渐深入，烟草违法案件的多样性和复杂性也逐渐呈现出来，诸如一些“案中案”、“连环案”越来越多，如何成功圆满地办理案件，减少“漏网之鱼”，这对烟草专卖执法的确是一种考验。笔者认为要掌握这些案件的办理技巧，首先要把案件之间的关联性弄清楚。
一个案件的发生不是孤立的，也不是偶然的，如果要追根溯源的话会查到很多案件。在这里单就具体的案件来讲：由一个案件引出的多个案件。例如未在当地烟草专卖批发企业进货案件，如果查获的违法卷烟数量较多，背后都会有一起无证批发案件的存在。一般情况下商户甲（持证户）从商户乙处购进 50 条以上卷烟进行销售，那么商户乙构成无证批发的违法行为，而商户甲则构成未在当地批发企业进货的违法行为。因此，当查获未在当地批发企业进货案件超过 50 条时，就一定要调查该批卷烟是否存在无证批发的违法行为。另外还有一种情况，某商户在一年内多次发生涉烟违法行为时， 又会产生新的案件—— 停业整顿和取消经营资格。
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